つみたてNISA

【投資をはじめよう!】つみたてNISAとは?メリット・デメリットを丁寧に解説

えふを

どうも!!4月につみたてNISAで投資デビューしたえふをです。

黒ウシくん

最近よく聞くけど「つみたてNISA」ってなに?

えふを

投資で得た利益に税金がかからないとてもお得な制度のことだよ!

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投資ってよくわからないけど、リスクがあるんじゃないの?

えふを

もちろんリスクもあるよ!運用1カ月目の私がわかりやすく解説していくね。

本記事ではつみたてNISAのメリット・デメリットを解説していきます。

つみたてNISAはこんな人におすすめです。

おすすめな人
  • 投資経験が少ない方
  • 小額からコツコツと長期投資を始めてみたい方
  • 投資にかけれらる時間が少ない方
  • 将来のための資産を築きたい

最近よくテレビなどでもコロナ禍において投資に対する意見について耳にする機会が多くなったのではないでしょうか?

例えばこんな声を聞きませんか?

街の声

コロナ禍で投資家だけが儲けている!

街の声

経済的格差が広がっている!

上記のような声が少なからず聞こえてきます。つい最近まで私もそう思っていました。

しかし、いざ投資を始めようとしても

街の声

よくわからないし、今さら始めるのは遅いんじゃないの?

街の声

投資ってギャンブルじゃないの?

上記のように思う方も多いのではないでしょうか?

その悩みをつみたてNISAで投資デビュー1カ月の私が2つのポイントに沿って解説していきます。

2つのポイント
  1. つみたてNISAとは?
  2. つみたてNISAのメリット・デメリットは?

投資のことがよくわからない方や投資をしたことがない方もこの記事を読み終えるときには投資に対する理解が深まるように解説していきますね。

【運用1カ月目】つみたてNISAの運用実績公開!本記事では4月につみたてNISAを始めた筆者の運用1カ月目の実績公開をしています。投資を始めようと思っている方は、今から始めるのは遅いのではないかと思う方もいるのではないでしょうか?つみたてNISAの実績を見て頂き、実際の株価がどんな値動きをするのか感じてみて下さい。 ...

興味のある方はぜひ最後までお付き合いください。

つみたてNISAってなに?

そもそもNISAとは英語で「Nippon Individual Savings Account」の頭文字をとって「NISA」といいます。

日本語に訳すと「小額投資非課税制度」といいます。

えふを

つまり投資の利益に税金がかからないとってもお得な制度のことだよ!

投資を始める場合、証券口座を開設する必要があります。

NISAは、税金のかかる普通の口座とは別税金のかからないNISA口座として開設する必要があります。

つみたてNISAとは?

積立投資に特化したNISAで、元々あった一般NISA制度の反省点を踏まえて2018年に新しくできた制度で、つみたてNISAと一般NISAのどちらかを選んで利用することができます。

つみたてNISAと一般NISAを簡単に比較した表は下になります。

つみたてNISA一般NISA
年間投資上限額40万円120万円
非課税運用期間最長20年最長5年
投資商品国が定めた基準を満たした投資信託株式・投資信託・ETF・REIT
購入方法積立のみ一括or積立
口座開設期間2042年分まで2023年分まで
こんな人におすすめ小額からコツコツ運用したい自由に運用したい
つみたてNISAと一般NISAの比較

上記の表からつみたてNISAで覚えておきたいポイントは4つです。

覚えておきたいポイント
  1. 非課税投資枠は年間40万円/年(33,333円/月)
  2. 購入した年から数えて20年間は非課税となる
  3. 買付は定期的な積立であること
  4. 対象商品は金融庁により厳選された投資信託など
えふを

非課税で運用できる資産は最大800万円を20年間も非課税で運用できるんだね

非課税枠の取り扱いについて

つみたてNISAでは、購入した年から数えて20年間は非課税で運用できます。

つみたてNISAの投資可能期間は、最大20年間となっています。

令和2年度の税制改正によりが口座開設期間が2037年→2042年まで5年間延長されたので、2023年までに開設すれば20年間の積立期間を確保する事ができます

2021年につみたてNISA口座を開設した場合は、2040年までが投資可能期間となります。

(引用:金融庁HP)

上の図で説明すると

2018年に購入した商品は2037年に非課税期間が終了し、課税口座へ

2019年に購入した商品は2038年に非課税期間が終了し、課税口座へ

このように非課税期間は購入した年から20年間非課税で運用できるということになります。

2040年に年間40万円分の商品を購入したとすると、その40万円分の商品は20年後の2059年までが非課税期間となる

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なんか難しい~。結局どういうこと?

えふを

非課税期間が一度に終了するわけではないことだけ覚えておこう!

投資信託とは?

つみたてNISAの購入商品は投資信託等となっているので解説しておきます。

FP(ファイナンシャルプランナー)の教科書では投資信託について

投資信託とは

多数の投資家から集めた資金を運用の専門家が株式や不動産などに分散投資して得た利益を投資家に配分するしくみの金融商品

上記のように説明されています。

えふを

投資のプロにお金を預けると、株や債券などに分散させて運用してくれるんだよ!

黒ウシくん

株の詰め合わせパックみたいなものなんだね!

投資信託の特徴としては

  • 小額からの投資が可能となっている。
  • 専門家が投資、運用している。
  • 元本は保証されていない。
えふを

元本は保証されていないので覚えておきましょう!

つみたてNISA:メリットとデメリットについて解説

つみたてNISAのメリット

つみたてNISAのメリットについては下記の3つです。

  1. 運用利益が非課税
  2. 非課税期間は最長20年間
  3. 厳選した投資信託が対象

一つずつ解説していきます。

運用利益が非課税

本来、投資の利益には約20%の税金がかかります。

仮に投資の利益が100万円だった場合に

上記のようになります。

しかし、NISA制度を利用すると

利益に約20%の税金がかからない!

先ほどの例で行くと投資の利益が100万円だった場合

100万円全てが利益としてもらえる。

このように投資の利益にかかるはずの約20%の税金が非課税になるのが、NISAの最大のメリットです。

非課税期間は最長20年間

先ほど利益に税金がかからないと説明しましたが、その税金がかからない期間を非課税期間といいます。

つみたてNISAでは投資を始めた年から最長20年も非課税で運用することができます。

黒ウシくん

非課税期間が20年ってすごいの?

えふを

年間40万円を20年間つみたてした場合のシミュレーションをしてみたよ!

仮に年利4%で運用できたとすると 

元本の合計   : 800万円

運用結果    :1239万円

運用益(非課税): 439万円

利益439万円に約20%かかるはずの税金88万円が非課税となります!!

黒ウシくん

439万円も利益がでるの!?

黒ウシくん

しかも88万円も非課税なのは大きいね!!

えふを

米国株式の過去200年の運用利回りが6.7%なので年利4%も現実的な数字だね!

厳選した投資信託が対象

対象商品は厳選した優秀な投資信託170銘柄程度となっています。

具体的な厳選する基準は下記のとおりです。

  • 販売手数料はゼロ(ノーロード)
  • 信託報酬は一定水準以下に限定
  • 信託契約期間が無期限または20年以上
  • 分配頻度が毎月でない
  • デリバティブ取引による運用を行っていないこと

簡単にいうと低コストでシンプルな商品と覚えておきましょう。

つみたてNISAのデメリット

黒ウシくん

つみたてNISAってデメリットあるの?

えふを

融通が利かないなどデメリットもあるのでよく理解しておこう!

つみたてNISAで特に気をつけるべきデメリットは下記の3つです。

  1. 非課税期間終了後に含み損だと取得価格が下がる
  2. 非課税投資枠を再利用できない
  3. 損益通算・損失の繰越控除ができない

一つ一つ解説していきます。

非課税期間終了時に値下がりしている場合に取得価格が下がる

非課税期間が終了するとつみたてNISA口座で保有している金融商品は、つみたてNISA開設時に同時開設した特定口座(課税口座)に特に手続することなく移管されます。

この時点で保有資産が値上がりしているか値下がりしているかで、その後の売却利益にかかる税金に差が出てきます。

下の図は一般NISAの説明となっていますが、つみたてNISAなら非課税期間20年で同じ対策となります。

保有資産が値上がりしている場合

(引用:金融庁HP)

非課税期間に120万円で購入し、非課税期間終了時に150万円に値上がりしていた場合は、課税口座に移管される時点で150万円が新しい取得価格となります。

その後、課税口座で運用して売却する際に

①150万円から170万円に値上がりしていた場合は、利益の20万円に課税されます。

②150万円から110万円に値下がりしていた場合は、利益はないので課税されません。

仮に最初から課税口座で120万円購入し、170万円で売却すると50万円に課税されることになります。

黒ウシくん

NISA口座の方がお得なんだね!

保有資産が値下がりしていた場合

(引用:金融庁HP)

非課税期間に120万円で購入し、非課税期間終了時に100万円に値下がりしていた場合に、課税口座に移管される時点で100万円が新しい取得価格となります。

①100万円から130万円に値上がりした場合は、利益の30万円に課税される

②100万円から80万円に値下がりしていた場合は、利益はないので課税されない

仮に最初から課税口座で120万円購入し、130万円で売却すると10万円に課税されることになります。

黒ウシくん

この場合だとNISA口座の方が損してる~!

えふを

100%得する訳ではないけど、つみたてNISAは長期投資向きだから15年以上保有すると平均リターンはプラスになる可能性が高いよ!

非課税投資枠を再利用できない

つみたてNISAの年間(1月~12月)の非課税枠は40万円となっています。

たとえば、ある年に商品を20万円購入していた場合、残りの非課税枠は20万円となります。

仮にすでに購入していた20万円分を売却したとして、残りの非課税枠が40万円に増えるというわけではありません。

黒ウシくん

売却した分の非課税枠が増えるわけじゃないんだね!

空いた非課税枠を再利用することができないの残りの非課税枠は20万円のままなので商品の入れ替えはできません。

えふを

この場合、この年の非課税枠に残る商品は20万円分になってしまうので長期投資のメリットを生かせない可能性があるので注意しましょう!

使わなかった非課税投資枠を繰り越せない

つみたてNISAでは年間の非課税投資枠は40万円ですが、小額から始める人も多いと思います。

黒ウシくん

僕は2万円から始めようと思っているよ!

たとえばつみたてNISAを2万円から積み立てを行い、1年間に24万円しか使わなかった場合、残りの非課税枠の16万円は翌年に繰り越すことができません。

損益通算・損失の繰越控除ができない

つみたてNISAでは損益通算や損失の繰越控除ができません。

もし口座BがつみたてNISAだった場合、口座Aの利益と損益通算できないため口座Aの100万円にそのまま約20%の税金がかかります。

つみたてNISAでは上記どちらの制度も利用できない

えふを

つみたてNISA以外にも投資をしたいという方は覚えておこう!

まとめ:メリット・デメリットを理解して投資をはじめよう!

私も最近まで投資をしようとも思っていませんでした。

えふを

投資といえばFXなどの短期投資しかイメージがなくて投資は怖いと思っていたよ

つみたてNISAのメリットは

  1. 運用利益が非課税
  2. 非課税期間は最長20年間
  3. 国が厳選した投資信託が対象

つみたてNISAのデメリットは

  1. 非課税期間終了後に含み損だと取得価格が下がる
  2. 非課税投資枠を再利用できない
  3. 損益通算・損失の繰越控除ができない

メリットとデメリットをしっかり理解しておきましょう!

つみたてNISAがおすすめな人は

つみたてNISAがおすすめな人
  1. 投資経験が少ない方
  2. 小額からコツコツと長期投資を始めてみたい
  3. 投資にかけれらる時間が少ない方
  4. 将来のための資産を築きたい

投資はリスクがあるため基本的な知識が必要ですが、正しく理解し、つみたてNISAのような国が推進する制度を利用することで大きくリスクを減らして始めることができます。

投資に興味がある方や投資に興味が湧いてきた方は、ぜひつみたてNISAから資産運用始めてみましょう!

ABOUT ME
えふを
えふを(@EFfamilyfire)といいます!! 30代半ば。夫婦共働きです。現在4児(男)のパパです!! 夫婦共々金融教育ゼロだったため保険貧乏でしたが、リベ大書籍「お金の大学」を知り、保険をほぼ解約。人生を豊かなにするには?と考え、今の状況を変えるためにブログを始めました。 お金にまつわる5つの力(貯める力、稼ぐ力、増やす力、守る力、使う力)、暮らし(子育て、ダイエット、趣味など)について情報発信していきます!! 一緒に豊かな暮らしを目指しましょう!!